證監(jiān)會:境外監(jiān)管機構(gòu)在中國境內(nèi)進行調(diào)查取證或開展檢查的應(yīng)通過跨境監(jiān)管合作機制進行
昝秀麗
中國證券報·中證網(wǎng)
中證網(wǎng)訊(記者 昝秀麗)證監(jiān)會4月2日公布《關(guān)于加強境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定(征求意見稿)》(以下簡稱《規(guī)定》),并向社會公開征求意見。《規(guī)定》根據(jù)《證券法》第一百七十七條的規(guī)定,明確境外監(jiān)管機構(gòu)在中國境內(nèi)進行調(diào)查取證或開展檢查的應(yīng)當通過跨境監(jiān)管合作機制進行,證監(jiān)會和有關(guān)主管部門依據(jù)雙多邊合作機制提供必要的協(xié)助。同時,結(jié)合跨境審計監(jiān)管合作的國際慣例,刪除了原《規(guī)定》關(guān)于“現(xiàn)場檢查應(yīng)以我國監(jiān)管機構(gòu)為主進行,或者依賴我國監(jiān)管機構(gòu)的檢查結(jié)果”的表述。